Fiscalidad y ayuda
Preguntas frecuentes sobre impuestos de criptomonedas.
Resuelve tus dudas sobre el historial de tus exchanges, el cálculo FIFO y la información que necesitas para preparar tu declaración.
Historial y cálculo FIFO
Prepara los archivos y entiende qué necesita el cálculo.
¿Cómo obtengo el informe fiscal o historial de Binance, Coinbase o Bit2Me?
Consulta las instrucciones de tu plataforma para descargar el historial y los archivos admitidos. El nombre del documento, su formato y el periodo disponible pueden variar. Conserva el historial de compras anteriores, no solo el del ejercicio que vas a revisar.
¿Qué diferencia hay entre el extracto del exchange y el informe fiscal FIFO?
El extracto recoge los movimientos que facilita un exchange. El informe FIFO calcula el coste de las unidades transmitidas y su resultado a partir de los datos importados. Ninguno de esos documentos acredita por sí solo que estén incluidas todas tus cuentas. Si has operado en varias plataformas o wallets, comprueba que el historial necesario esté completo y revisa el alcance del cálculo antes de utilizarlo en tu declaración.
¿Por qué necesito el historial completo para calcular el FIFO?
Una venta del ejercicio puede utilizar unidades adquiridas años antes. Necesitas los antecedentes que permitan identificar su fecha y coste de adquisición, incluidas las compras y los movimientos relevantes de otras plataformas. Conserva los archivos y justificantes. Si falta información, comprueba cómo afecta al resultado antes de usarlo; no debe darse por correcto un cálculo con costes de adquisición sin justificar.
¿Cómo se aplica el FIFO si opero en varios exchanges?
Para revisar las transmisiones de una misma criptomoneda homogénea necesitas considerar sus adquisiciones y movimientos, aunque procedan de distintas plataformas. Generar informes separados no acredita por sí solo que exista una consolidación fiscal global. Comprueba la cobertura real de la herramienta y revisa las transferencias entre cuentas.
¿Con qué exchanges y formatos es compatible la herramienta?
Los formatos admitidos varían según el exchange y el tipo de operación. Consulta el catálogo y la guía de tu plataforma antes de descargar el historial: no todos los archivos CSV o Excel son intercambiables. Utiliza el formato indicado y conserva sus cabeceras y estructura. Si tu plataforma o archivo no aparece, contacta antes de importarlo.
¿Qué hago si mi archivo da error o faltan compras en el historial?
Comprueba que has elegido el exchange correcto y descargado el archivo y periodo indicados en su guía. Si faltan compras antiguas o movimientos de otras cuentas, reúne sus justificantes antes de utilizar el resultado. No elimines operaciones ni modifiques cabeceras para forzar la importación. Si el error continúa, contacta indicando la plataforma y el mensaje mostrado; no envíes tu historial fiscal completo por defecto.
Declaración e impuestos
Información general para particulares en territorio común. Distingue operaciones, rentas y obligación de declarar.
¿Tengo que declarar las criptomonedas aunque no las cambie a euros?
No cambiar tus criptomonedas a euros no evita que exista una renta: una permuta entre criptomonedas puede generar una ganancia o pérdida. Recibir determinadas recompensas también puede tener consecuencias fiscales. En una permuta se compara el coste del activo entregado con el mayor valor de mercado entre lo entregado y lo recibido. La obligación de presentar IRPF depende de tus rentas y circunstancias, no de retirar dinero al banco.
¿Tengo que declarar criptomonedas si solo las compro y las mantengo?
Comprar criptomonedas con euros y mantenerlas, sin transmitirlas ni obtener otras rentas, no genera por sí solo una ganancia por venta en el IRPF. Debes revisar por separado las recompensas que hayas recibido y las obligaciones informativas o patrimoniales que puedan corresponderte. La simple tenencia y la obtención de una renta son cuestiones distintas; el Modelo 721 tampoco sustituye a la declaración de la renta.
¿Existe un importe mínimo para declarar criptomonedas?
No existe un mínimo exento específico y universal para las ganancias de criptomonedas. La obligación de presentar IRPF depende del conjunto de tus rentas, su naturaleza y tus circunstancias. Los límites para no presentar una declaración no son una exención de las ganancias obtenidas. Si debes presentar IRPF, incluye las rentas que correspondan y aplica las reglas de integración y compensación. No confundas esos requisitos con los de una declaración informativa como el Modelo 721.
¿Puedo compensar las pérdidas de criptomonedas?
Las pérdidas realizadas al vender o permutar criptomonedas se integran en la base del ahorro y pueden compensarse conforme a sus reglas y límites. Una caída de precio de activos que conservas no es una pérdida realizada. Las estafas, los robos y los créditos no cobrados requieren un análisis distinto: hay que acreditar los hechos y determinar si existe un derecho de crédito. No se aplica automáticamente el mismo requisito judicial a todos esos casos.
¿Tributa transferir criptomonedas entre mis propias wallets o exchanges?
Mover la misma criptomoneda entre tus propias cuentas, sin conversión ni cambio de propietario, no es por sí solo una venta o permuta. Conserva justificantes de titularidad y movimientos. No capitalices automáticamente las comisiones: su tratamiento depende de la operación. Si intervienen otros activos, revísalos por separado.
¿Cómo tributan las recompensas de staking?
En el supuesto de un inversor que bloquea criptoactivos para un validador a cambio de un rendimiento, la DGT los califica como rendimientos del capital mobiliario en la base del ahorro. No extrapoles esa respuesta a cualquier actividad de validación o producto llamado staking. Revisa la operativa y las condiciones; una venta posterior de las recompensas puede generar, además, una ganancia o pérdida.
¿Cómo tributan los airdrops y los tokens recibidos gratuitamente?
Según la DGT, los airdrops recibidos sin relación laboral ni organización de recursos por cuenta propia se integran, por su valor de mercado en euros, como ganancias patrimoniales en la base general del IRPF. No deben equipararse automáticamente al staking. Si la entrega está vinculada a servicios, trabajo u otras condiciones, revisa su clasificación. La posterior venta o permuta es una operación distinta.
¿Qué es el Modelo 721 y cuándo debo revisarlo?
El Modelo 721 informa sobre determinadas monedas virtuales situadas en el extranjero; no sustituye al IRPF ni convierte el saldo declarado en una ganancia. Revisa la custodia, tu condición de titular, beneficiario, autorizado, titular real o persona con poder de disposición, los límites y las excepciones aplicables. La pérdida de alguna de esas condiciones durante el año también puede requerir información. No decidas si debes presentarlo atendiendo solo al saldo de una cuenta.
Si un exchange informa a Hacienda, ¿sigo teniendo que revisar mi obligación de declarar?
Sí: debes revisar tus obligaciones aunque el exchange comunique datos a Hacienda. Esa comunicación no sustituye tu declaración ni garantiza que el borrador recoja todo tu historial. Comprueba las operaciones, costes y rentas que te correspondan. La obligación de presentar IRPF se determina por tus circunstancias; no nace simplemente porque una plataforma envíe información. Las comunicaciones concretas dependen de la entidad y del ejercicio.
Informe y cuenta
Qué puedes obtener y cómo utilizarlo.
¿Qué incluye el informe y qué información puedo usar en Renta WEB?
La herramienta genera un PDF con el resultado del cálculo FIFO y el detalle disponible de las operaciones importadas. Revisa el resumen, las advertencias y la cobertura del archivo antes de utilizarlo. Puedes emplearlo como apoyo para preparar la información de tu declaración o compartirla con tu asesor. No equivale al formulario oficial de Renta WEB ni implica homologación de la Agencia Tributaria.
¿La herramienta presenta mi declaración ante Hacienda?
No. Generar un informe no presenta tu IRPF ni sustituye la revisión y cumplimentación de la declaración oficial. Debes comprobar tus datos y trasladar la información que corresponda, por tu cuenta o con ayuda profesional.
¿Crear una cuenta es gratis? ¿Qué informes o descargas son de pago?
Crear cuenta es gratis. El registro no significa que todos los informes, descargas o servicios estén incluidos. Consulta las condiciones y el precio que se indiquen para cada servicio antes de contratarlo o descargarlo.
Privacidad y ayuda
Conoce el alcance del servicio y resuelve incidencias.
¿Cómo se tratan mis archivos y los datos de mis informes?
La herramienta utiliza archivos temporales para procesar el historial y generar el PDF. También registra datos asociados a los informes, como el exchange, el ejercicio, métricas de operaciones y resultados del cálculo. El borrado de un archivo temporal no equivale a eliminar esos registros de la cuenta. Para consultar el tratamiento de tus datos o solicitar información sobre su conservación, revisa la política de privacidad y contacta con nosotros.
¿El informe sustituye a un asesor fiscal?
No. La herramienta ayuda a calcular y ordenar información a partir de los datos importados, pero no resuelve por sí sola toda tu situación fiscal. Las operaciones complejas, las inconsistencias del historial o los casos particulares pueden necesitar revisión profesional. Consulta la disponibilidad y el alcance de la ayuda antes de solicitar un servicio.
Estamos para ayudarte
¿Te queda alguna duda?
Cuéntanos qué necesitas aclarar sobre tus archivos, el informe o el uso de la herramienta.
Consultar una duda